قرض كشوف الحساب البنكي

يخفّض كثير من العاملين لحسابهم الخاص دخلهم الخاضع للضريبة عبر خصومات مشروعة، فتُظهر إقراراتهم الضريبية دخلًا أقل مما يدعمه نشاطهم فعليًا. وتعالج برامج كشوف الحساب البنكي ذلك بالنظر إلى التدفق النقدي.

يجمع المُقرض الإيداعات المؤهلة على مدى فترة الكشوف، مستبعدًا التحويلات بين الحسابات وعائدات القروض والأموال الأخرى غير المرتبطة بالنشاط، ثم يقسم على عدد الأشهر. ويُطبَّق معامل مصروفات على الحسابات التجارية لتقريب التكاليف؛ وقد يكون نسبة ثابتة أو يأتي من خطاب محاسب قانوني (CPA) أو مُعدّ ضرائب. وغالبًا تستخدم برامج الحسابات الشخصية الإيداعات مع تعديل أقل.

مثال عملي. يُظهر الحساب التجاري لمقاول متوسط إيداعات مؤهلة قدره $20,000 شهريًا على مدى 24 شهرًا. ومع معامل مصروفات 50%، يكون الدخل المؤهِّل $10,000 شهريًا. وإذا أظهرت الإقرارات الضريبية للمقاول صافي دخل قدره $6,000 شهريًا بعد الخصومات، فإن نهج كشوف الحساب البنكي يدعم قرضًا أكبر بفارق ملموس.

يقدّم هذه القروض مُقرضو non-QM، ولكل منهم إرشاداته الخاصة للائتمان والاحتياطيات ونسبة LTV ومعاملات المصروفات. وعلى المقترضين توقع تكاليف أعلى من القروض التقليدية، ومقارنة تلك التكلفة بخيار التأهل بالإقرارات الضريبية ببساطة. وحاسبة قرض كشوف الحساب البنكي تحوّل الإيداعات إلى دخل مؤهِّل تقديري.