الدخل المؤهِّل

دخل الراتب هو الأبسط عادةً: الراتب الأساسي السنوي مقسومًا على اثني عشر، ويُتحقق منه بقسائم الرواتب ونماذج W-2. ويُحسب الأجر بالساعة من الساعات المضمونة. أما العمل الإضافي والمكافآت والعمولات فتحتاج عمومًا إلى سجل، يبلغ عادةً سنتين، وتُحسب بالمتوسط؛ وقد يُخصم الاتجاه المتراجع أو يُستبعد. ويأتي دخل العمل الحر من الإقرارات الضريبية، ويُحسب عادةً بمتوسط سنتين مع إعادة إضافة بعض المصروفات غير النقدية مثل الإهلاك. وللدخول الأخرى، بما فيها الضمان الاجتماعي ومعاشات التقاعد والنفقة ودخل الإيجار، قواعدها الخاصة في التوثيق والاستمرار.

مثال عملي. يكسب مقترض راتبًا أساسيًا قدره $60,000، أي $5,000 شهريًا. وتلقى $6,000 عن العمل الإضافي في العام الماضي و$4,800 في العام الذي سبقه. ومتوسط السنتين يعطي $10,800 / 24 = $450 شهريًا. فيكون الدخل المؤهِّل $5,450، لا $5,500 التي يوحي بها العام الماضي وحده. ولو انخفض العمل الإضافي بشدة، فقد يستخدم المُقرض الرقم الأحدث الأقل فقط أو لا شيء على الإطلاق.

غالبًا يرى العاملون لحسابهم الخاص الفجوة الأكبر، لأن الخصومات التي تقلّل الضرائب تقلّل الدخل المؤهِّل أيضًا. وتوجد برامج كشوف الحساب البنكي جزئيًا لهذا السبب. وحاسبة دخل العاملين لحسابهم الخاص تعرض متوسط سنتين مع الإضافات الشائعة.